Name: Финансовый мониторинг № 5, июнь 2015
Brand: Финансовый мониторинг
Price: 40.00 UAH
Availability: InStock

«Финансовый мониторинг» — специализированный журнал для субъектов первичного финансового мониторинга: банков, финансовых учреждений, торговцев ценными бумагами, а также нотариусов, аудиторов, юристов и риелторов. Издание объясняет, как организовать мониторинг операций в рамках противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, публикует разъяснения нормативно-правовых актов и консультации специалистов по внутренним документам. Среди тем — финмониторинг в банке, риски FATF, управленческий анализ, история финансового мониторинга в мире и в Украине. Журнал выходит ежеме…

Читайте в номере

ОСОБЛИВОСТІ ФІНАНСУВАННЯ ІСЛАМІСТСЬКИХ РАДИКАЛЬНИХ ТЕРОРИСТИЧНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

Уже понад десятиліття тероризм є однією з найбільших загроз глобальної безпеки. Ключовим же напрямком у боротьбі з тероризмом як явищем є боротьба з його фінансуванням. Проте в ході розвитку терористичних рухів, вони стали фінансово самодостатніми. Перші радикальні угруповання, які використовували терористичні методи, не могли існувати без постійного «підживлення» з боку зацікавлених осіб, груп чи навіть держав. Сучасні терористичні організації успішно перейшли на самофінансування, так як мають стійкі та надійні канали фінансування, які частково формуються за рахунок доходу від їх діяльності.

Показовим прикладом самостійності т рористичних мереж стала «Аль-Каїда», що володіла значними фінансовими засобами і мала велику кількість варіантів їх поповнення. Вона не тільки не залежить від підтримки якихось із урядів, а й сама у змозі підтримувати ряд режимів, не кажучи вже про можливість самостійно фінансувати свою інфраструктуру, канали комунікації та систему підготовки бойовиків...

ВИЯВИТИ ФАКТИ ФАЛЬСИФІКАЦІЙ (ШАХРАЙСТВА) ДОПОМОЖУТЬ ФІНАНСОВІ КОЕФІЦІЕНТИ

Завданням внутрішнього аудиту фінансових установ насамперед є своєчасне виявлення та попередження негативних явищ та ризиків у їх діяльності та встановлення причинно-наслідкових взаємозв’язків, що сприяють виникненню збитків, нестач, втрат у їх діяльності. Одним із методів виявлення фактів і ризиків різних фальсифікацій є аналіз фінансових коефіцієнтів.

Слід відзначити, подані у статті рекомендації щодо аналізу фінансових коефіцієнтів доцільно використовувати при стабільній діяльності компанії, адже зміни політичної та економічної ситуації у країні та фінансової політики самої фінансової компанії суттєво впливають на значення всіх показників діяльності. Але саме у періоди «великих потрясінь» найбільш активізуються шахраї і простіше приховати факти фальсифікацій та інших негативних явищ (наприклад, невиконання поставлених планів кредитування) у своїй діяльності...